APLIKASI KOMPUTER BISNIS

 

A. KONSEP DASAR PROYEKSI CASH FLOW

Cash Flow (Arus Kas) adalah perhitungan:

Uang masuk (Revenue) – Uang keluar (Biaya & Pengeluaran)
yang disusun per periode waktu (bulanan).

Struktur utama:

1. Data operasional (informasi pendukung)

2. Pendapatan (Cash In)

3. Biaya penjualan

4. Pengeluaran operasional

5. Pendapatan bersih (Net Cash Flow)

---

B. STRUKTUR TABEL DI EXCEL

1. Pengaturan Kolom

Kolom	Isi
A	Nama akun
B	Awal
C–N	Januari – Desember

Contoh:

• A4 = jumlah produk terjual

• B4 = nilai awal

• C4 = Januari

• D4 = Februari
  dst.

---

C. DATA OPERASIONAL (INPUT MANUAL)

1. Jumlah Produk Terjual

• Diisi manual

• Tidak memakai rumus

• Contoh:

C4 = 25000
D4 = 25000

2. Harga Rata-rata Produk

• Diisi manual

• Digunakan sebagai informasi pendukung (tidak dihitung otomatis di tabel ini)

---

D. BAGIAN PENDAPATAN (CASH IN)

1. Penjualan Barang dan Jasa

• Input manual sesuai estimasi penjualan

C8 = 21000

2. Semua Akun

• Input manual (pendapatan tambahan)

3. Sumber Pendapatan Lainnya

• Input manual (misalnya komisi, penjualan sampingan)

4. Pinjaman dan Dana yang Dimasuk

• Input manual

• Termasuk cash in dari pinjaman atau modal masuk

---

5. TOTAL REVENUE (RUMUS PENTING)

📍 Total Revenue = jumlah seluruh pendapatan

Rumus Excel (contoh Januari):

C12 = SUM(C8:C11)

Artinya:

• Menjumlahkan:

  • Penjualan barang dan jasa

  • Semua akun

  • Sumber pendapatan lainnya

  • Pinjaman/dana masuk

👉 Copy ke kanan sampai Desember

---

E. BIAYA PENJUALAN

Berisi biaya yang langsung terkait penjualan:

• Biaya merchandise

• Biaya penerimaan

• Biaya produksi & kemasan

• Biaya sales & komisi

• Biaya distribusi & pengiriman

Semua diinput manual.

---

TOTAL BIAYA PENJUALAN (RUMUS)

📍 Total biaya penjualan = penjumlahan semua biaya penjualan

Rumus Excel (contoh Januari):

C19 = SUM(C14:C18)

👉 Copy ke kanan sampai Desember.

---

F. PENGELUARAN OPERASIONAL (CASH OUT)

Berisi biaya rutin & tidak langsung, seperti:

• Gaji & pajak gaji

• Akunting/legal

• Iklan

• Transportasi

• Asuransi

• Bunga pinjaman

• Listrik, air, internet

• Rental

• Pajak rumah

• Training

• Pembelian modal

• Pajak penjualan

• dll.

📌 Semua baris pengeluaran diisi manual sesuai estimasi bulanan.

---

TOTAL PENGELUARAN (RUMUS)

📍 Total Pengeluaran = seluruh biaya operasional

Rumus Excel (contoh Januari):

C45 = SUM(C21:C44)

👉 Copy ke kanan sampai Desember.

---

G. PENDAPATAN BERSIH (NET CASH FLOW)

RUMUS UTAMA CASH FLOW

📍 Pendapatan Bersih = Total Revenue – Total Biaya Penjualan – Total Pengeluaran

Rumus Excel (contoh Januari):

C47 = C12 - C19 - C45

👉 Copy ke kanan sampai Desember.

---

H. KHUSUS KOLOM “AWAL”

• Kolom AWAL menunjukkan saldo awal atau kondisi awal usaha

• Bisa bernilai:

  • Positif → modal awal

  • Negatif → defisit awal

Pendapatan bersih AWAL:

B47 = B12 - B19 - B45

---

I. FORMAT EXCEL AGAR RAPI

1. Format Rupiah

   • Blok data → Ctrl + 1

   • Pilih Accounting

   • Symbol: Rp (Indonesian)

2. Border

   • Semua tabel → All Borders

   • Total → Thick Border

3. Header

   • Bold

   • Background warna (seperti pink di contoh)

4. Pendapatan bersih negatif

   • Gunakan Font Merah atau Accounting format agar tampil -Rp

---

J. RINGKASAN RUMUS UTAMA

Bagian	Rumus
Total Revenue	=SUM(pendapatan)
Total Biaya Penjualan	=SUM(biaya penjualan)
Total Pengeluaran	=SUM(pengeluaran)
Pendapatan Bersih	=Total Revenue - Total Biaya - Total Pengeluaran

---